Projet SIMPL-IS

Manuel d’utilisation du service

des Télédéclarations et des Télépaiements

de l’Impôt sur les Sociétés

 


 

I.      Front Office : Accès adhérent. 6

I.1.       Connexion pour un adhérent 6

I.1.1.     Ecran : Se connecter au service SIMPL-IS.. 6

I.1.2.     Ecran : Accueil adhérent 7

I.2.       Télépaiement 8

I.2.1.     Acompte IS.. 8

I.2.1.1.       Ecran : Choisir de modifier ou créer un nouveau bordereau avis de versement Acompte IS.. 8

I.2.1.2.       Ecran : créer un nouveau bordereau avis de versement Acompte IS.. 9

I.2.1.3.       Ecran : Enregistrement d’un formulaire d’acompte IS.. 13

I.2.1.4.       Ecran : Soumettre à validation un formulaire d’acompte IS.. 14

I.2.1.5.       Ecran : Valider un formulaire d’acompte IS.. 14

I.2.1.6.       Ecran : Dépôt d’un formulaire d’acompte IS.. 15

I.2.2.     Reliquat d’impôt IS.. 17

I.2.2.1.       Ecran : choisir de modifier ou créer un nouveau bordereau avis de versement reliquat d’impôt IS   18

I.2.2.2.       Ecran : créer un bordereau avis de versement reliquat d’impôt IS.. 18

I.2.2.3.       Ecran : Enregistrer un formulaire de reliquat d’impôt IS.. 23

I.2.2.4.       Ecran : Soumettre à validation un formulaire de reliquat d’impôt IS.. 24

I.2.2.5.       Ecran : validation d’un formulaire de reliquat d’impôt IS.. 25

I.2.2.6.       Ecran : Dépôt d’un formulaire de reliquat d’impôt IS.. 26

I.2.3.     Autres Versement IS.. 29

I.2.3.1.       Ecran : Autres versements IS en suspens. 29

I.2.3.2.       Ecran : créer un nouveau versement IS.. 29

I.2.3.3.       Ecran : Enregistrement d’un versement 31

I.2.3.4.       Ecran : Soumettre à validation un versement IS.. 31

I.2.3.5.       Ecran : Valider un  Versement 32

I.2.3.6.       Ecran : Dépôt d’un Versement IS.. 33

I.3.       Télédéclaration. 36

I.3.1.     Déclaration de dispense de versement d’un acompte. 36

I.3.1.1.       Ecran : choisir de modifier ou créer une nouvelle déclaration de dispense de versement d’un acompte  36

I.3.1.2.       Ecran : Enregistrer un formulaire de déclaration de dispense de versement 40

I.3.1.3.       Ecran : Soumettre à validation un formulaire de déclaration de dispense de versement 41

I.3.1.4.       Ecran : validation d’un formulaire de déclaration de dispense de versement 42

I.3.1.5.       Ecran : Dépôt d’un formulaire de déclaration de dispense de versement 43

I.3.2.     Déclaration du résultat fiscal – mode EFI 45

I.3.2.1.       Ecran : choisir de modifier ou créer une nouvelle déclaration du résultat fiscal initiale ou une déclaration rectificative du résultat fiscal 45

I.3.2.2.       Ecran : Enregistrer un formulaire de déclaration du résultat fiscal 57

I.3.2.3.       Ecran : Soumettre à validation un formulaire de déclaration du résultat fiscal 59

I.3.2.4.       Ecran : validation d’un formulaire de déclaration du résultat fiscal 60

I.3.2.5.       Ecran : Dépôt d’un formulaire de déclaration du résultat fiscal 61

I.3.3.     Déclaration des produits de placement à revenu fixe (PPRF) 63

I.3.3.1.       Ecran : Les déclarations PPRF en suspens. 63

I.3.3.2.       Ecran : Enregistrer une déclaration PPRF. 68

I.3.3.3.       Ecran : Soumettre à validation une  déclaration  PPRF. 68

I.3.3.4.       Ecran : validation d’une déclaration PPRF. 69

I.3.3.5.       Ecran : Dépôt d’une déclaration PPRF. 70

I.3.4.     Déclaration des produits des actions, parts sociales et revenus assimilés (PAPSRA) 73

I.3.4.1.       Ecran : Les déclarations PAPSRA en suspens. 73

I.3.4.2.       Ecran : Enregistrer une déclaration PAPSRA.. 79

I.3.4.3.       Ecran : Soumettre à validation une  déclaration  PAPSRA.. 79

I.3.4.4.       Ecran : validation d’une déclaration PAPSRA.. 80

I.3.4.5.       Ecran : Dépôt d’une déclaration PAPSRA.. 81

I.3.5.     Déclaration des rémunérations versées à des tiers (DRVT) 84

I.3.5.1.       Ecran : Les déclarations DRVT en suspens. 84

I.3.5.2.       Ecran : Enregistrer une déclaration DRVT.. 87

I.3.5.3.       Ecran : Soumettre à validation une  déclaration  DRVT.. 87

I.3.5.4.       Ecran : validation d’une déclaration DRVT.. 88

I.3.5.5.       Ecran : Dépôt d’une déclaration DRVT.. 88

I.3.6.     Déclaration des rémunérations versées à des Tiers (Médecins) (DRVTM) 91

I.3.6.1.       Ecran : Les déclarations DRVTM en suspens. 91

I.3.6.2.       Ecran : Enregistrer une déclaration DRVTM... 93

I.3.6.3.       Ecran : Soumettre à validation une  déclaration  DRVTM... 93

I.3.6.4.       Ecran : validation d’une déclaration DRVTM... 94

I.3.6.5.       Ecran : Dépôt d’une déclaration DRVTM... 95

I.3.7.     Déclaration du résultat fiscal au titre des Plus Values résultant des cessions des valeurs mobilières réalisées au Maroc par les sociétés non résidentes (DPVCVM) 98

I.3.7.1.       Ecran : Les déclarations DPVCVM en suspens. 98

I.3.7.2.       Ecran : Enregistrer une déclaration DPVCVM... 103

I.3.7.3.       Ecran : Soumettre à validation une  déclaration  DPVCVM... 103

I.3.7.4.       Ecran : validation d’une déclaration DPVCVM... 105

I.3.7.5.       Ecran : Dépôt d’une déclaration DPVCVM... 107

I.3.8.     Déclaration du chiffre d’affaires- Sociétés non résidentes adjudicataires de marché de travaux, de construction ou de montage – option à l’imposition forfaitaire (CA) 109

I.3.8.1.       Ecran : Les déclarations CA en suspens. 109

I.3.8.2.       Ecran : Enregistrer une déclaration CA.. 115

I.3.8.3.       Ecran : Soumettre à validation une  déclaration  CA.. 115

I.3.8.4.       Ecran : validation d’une déclaration CA.. 116

I.3.8.5.       Ecran : Dépôt d’une déclaration CA.. 117

I.3.9.     Déclaration Des rémunérations versées à des personnes non résidentes (DRVNR) 121

I.3.9.1.       Ecran : Les déclarations DRVNR en suspens. 121

I.3.9.2.       Ecran : Enregistrer une déclaration DRVNR.. 126

I.3.9.3.       Ecran : Soumettre à validation une  déclaration  DRVNR.. 127

I.3.9.4.       Ecran : validation d’une déclaration DRVNR.. 128

I.3.9.5.       Ecran : Dépôt d’une déclaration DRVNR.. 128

I.3.10.        Mode EDI : Liasse et Autres Déclarations. 132

I.3.10.1.     Ecran : Envoi de fichier EDI 132

I.3.10.2.     Ecran : Suivi traitement EDI  de la liasse fiscale. 133

I.4.       Consultation. 135

I.4.1.     Historique. 135

I.4.2.     Etats en suspens. 138

II.        Front Office : Accès anonyme. 140

I.      Front Office : Accès adhérent.

I.1.         Connexion pour un adhérent [Sommaire]

 

I.1.1.         Ecran : Se connecter au service SIMPL-IS

 

L’écran principal de l’application qui va permettre :

-                          aux adhérents de se connecter au service Simpl-IS à travers un identifiant (Login) et un mot de passe fourni par la DGI, et

-                          aux non adhérents de se connecter directement.

 

L’utilisation du service Simpl-IS peut être effectuée de deux façons :

 

 

 

I.1.2.         Ecran : Accueil adhérent  [Sommaire]

 

 

Cet écran présente les différentes fonctionnalités offertes par le service Simpl-IS.

Le menu à gauche de l’écran liste les liens d’accès à chaque fonctionnalité. Ces liens sont représentés comme suit :

 

Ø      Télépaiement  qui concerne les télépaiements de l’IS et qui regroupe :

a.       Les acomptes IS

b.      Les reliquats d’impôt IS

c.       Autres versements IS

d.      Paiement par voie de rôle

 

Ø      Télé déclaration concernant :

a.       Les demandes de dispense de versement

b.      Les déclarations du résultat fiscal

c.       Les déclarations des rémunérations versées à des tiers ;

d.      Les déclarations des rémunérations versées à des personnes non résidentes ;

e.       Les déclarations des rémunérations versées à des tiers (Médecins) ;

f.        Les déclarations du résultat fiscal au titre des plus values résultant des cessions des valeurs mobilières réalisées au Maroc par les sociétés non résidentes ;

g.       Les déclarations des produits de placement à revenu fixe ;

h.       Les déclarations du CA- Sociétés non résidentes adjudicataires de marché de travaux, de construction ou de montage- Option à l'imposition forfaitaire ;

i.         Les déclarations des produits des actions, parts sociales et revenus assimilés

 

Ø      La consultation afin de consulter :

a.       L’historique des formulaires déposés

b.      L’état des formulaires en suspens

c.     La situation fiscale

 

Ø      EDI :

a.       L’envoi des fichiers EDI

b.      Le suivi des traitements EDI

 

 

Tableau des fonctionnalités permises selon le profil des utilisateurs.

 

Profil \ Permission

Consultation

Saisie

validation

Dépôt et signature

Rédacteur

-

X

-

-

Responsable déclaration

-

-

X

-

Responsable paiement

-

-

-

X

Consultation,

X

-

-

-

Note : Les profils sont cumulables.

 

I.2.         Télépaiement

 

I.2.1.         Acompte IS

 

I.2.1.1.            Ecran : Choisir de modifier ou créer un nouveau bordereau avis de versement Acompte IS  [Sommaire]

 

En cliquant sur le lien « Acompte IS » dans le menu gauche de l’application, l’écran des acomptes apparaît. Cet écran contient deux parties :

 

1.      La partie création d’acompte : permet de créer un acompte pour un exercice comptable donné.

2.      La partie acompte en suspens : permet de choisir un acompte existant de la liste des acomptes en cours pour l’adhérent afin qu’il puisse soit compléter la saisie ou le modifier en cliquant sur le bouton éditer, soit le supprimer.

 

 

 

 

I.2.1.2.            Ecran : créer un nouveau bordereau avis de versement Acompte IS  [Sommaire]

 

Dans le cas de la création d’un nouvel acompte IS, l’utilisateur saisit la date de début et la date de fin de l’exercice comptable de l’acompte à créer et précise son type (1er, 2ème,…). Il clique ensuite sur le bouton « Créer un acompte ». Deux cas sont possibles :

  1. L’acompte existe déjà pour cet exercice comptable, dans ce cas le système alerte l’utilisateur et lui demande s’il veut créer un complément pour cet acompte.( La procédure de création d'un complément acompte est la même que celle de la création de l'acompte).

 

 

 

  1. L’acompte n’existe pas, auquel cas le système affiche le formulaire de l’acompte.

 

 

Si la période de l’exercice comptable saisie est inférieure à 12 mois, le système informe l’utilisateur et affiche en outre que le formulaire est à l’état « Brouillon ».

 

L’utilisateur est alors invité à saisir les informations sur l’acompte à savoir, le montant de l’IS de l’exercice de référence ainsi que les imputations correspondantes, si elles existent, et cela en cliquant sur le lien «  Editer les imputations », Aussi, une fenêtre popo-up s’ouvre.

 

 

L’adhérent saisit les informations concernant les imputations relatives à l’acompte au niveau des champs suivants :

Ø      Montant de l’excédent de l’exercice de référence qui ne doit pas dépasser le montant de l’acompte en principal.

Ø      Montant du reliquat de la retenue à la source.

Ø      En cliquant sur le bouton « Editer les imputations de la retenue à la source, les champs relatifs à celles-ci apparaissent. L’utilisateur devra renseigner les différents champs (Raison sociale, IF, Montant de la retenue à la source, date de prélèvement, référence de prélèvement, montant des produits de placements à revenu fixe mis en compte) et cliquer sur le bouton « ajouter » pour insérer ces données au niveau du tableau. Cette opération sera effectuée autant de fois qu’il y a d’imputation de retenue à la source. L’utilisateur pourra également saisir le montant total des imputations de la retenue à la source.

Ø      Le champ Autre imputation

L’utilisateur devra cliquer sur le bouton « Calculer » pour que le système calcule le montant total imputé à partir des informations déjà saisies.

Ensuite l’utilisateur clique, soit sur le bouton « confirmer » pour valider les données saisies, soit sur le bouton « réinitialiser » pour réinitialiser les champs aux valeurs par défaut, soit sur le bouton « abandonner » pour annuler les modifications et retourner au formulaire de l’acompte.

 

Le calcul de l’impôt peut être demandé par l’utilisateur en cliquant sur le bouton « Calculer impôt ».

 

Plusieurs champs sont calculés et contrôlés automatiquement par le système comme la date d’exigibilité de l’acompte et le montant de l’acompte en principal.

 

L’utilisateur peut, à tout moment, sauvegarder son formulaire afin de pouvoir le modifier ou le soumettre à validation ultérieurement.

 

Une fois que l’adhérent a fini de saisir les données, plusieurs actions lui sont permises :

 

Ø      Enregistrer : permet d’enregistrer le formulaire pour une utilisation ultérieure (L’utilisateur est informé de l’enregistrement de son formulaire par un message).

 

Ø      Soumettre à validation : permet de sauvegarder le formulaire et le soumettre à validation auprès du responsable de validation. Là aussi, un message d’information apparaît l’informant que le formulaire a été soumis à validation.

 

Ø      Annuler les modifications : permet d’annuler les modifications effectuées sur le formulaire depuis la dernière sauvegarde et retourne à la page d’accueil des acomptes.

 

Ø      Imprimer : permet l’impression du formulaire tel qu’il est affiché à l’écran et la génération du fichier PDF.

 

Ø      Abandonner : permet d’abandonner le formulaire courant et retourner à la liste des acomptes en cours.

 

 

I.2.1.3.            Ecran : Enregistrement d’un formulaire d’acompte IS [Sommaire]

 

Cet écran apparaît lorsque l’utilisateur clique sur le bouton « Enregistrer » :

 

I.2.1.4.            Ecran : Soumettre à validation un formulaire d’acompte IS [Sommaire]

 

Cet écran apparaît si l’utilisateur clique sur le bouton « Soumettre à validation ». Le formulaire passe à l’état « En attente de validation ». Si cet utilisateur n’est pas un responsable déclaration,  les boutons « Valider » et « Restaurer en brouillon » ne seront pas affichés.

Un message d'information sous forme de mail est envoyé aux responsables de validation correspondant à cet adhérent.

 

 

I.2.1.5.            Ecran : Valider un formulaire d’acompte IS [Sommaire]

 

Si l’utilisateur a le profil responsable déclaration il vérifie les informations saisies et décide soit de « Restaurer le formulaire en brouillon » au rédacteur en cas de modification à apporter, soit de le « valider ». Dans le deuxième cas le formulaire passe à l’état « En attente de paiement ».

 

 

Un message d'information sous forme de mail est envoyé aux responsables de paiement correspondant à cet adhérent.

 

Si l’utilisateur n’est pas un responsable de paiement le cadran Détail du paiement et les boutons « Déposer » et « invalider » ne seront pas affichés.

 

 

I.2.1.6.            Ecran : Dépôt d’un formulaire d’acompte IS [Sommaire]

 

Dans le cas où l’utilisateur est un responsable de paiement, le cadran « détail du paiement » apparaît, le responsable du paiement doit vérifier les n° du compte bancaire et ressaisir le montant à prélever. Le responsable de paiement peut déposer cet acompte (par un clic sur le bouton « Déposer »).

 

Quand l’utilisateur clique sur le bouton « Signer et déposer » une  fenêtre s’affiche en demandant à l’utilisateur de fournir le certificat électronique nécessaire pour la signature ainsi que le mot de passe  du certificat qui lui a été remis par la DGI, afin de pouvoir signer le formulaire et le déposer.

 

En cliquant « sur signer » et si le certificat est valide l’écran de confirmation apparaît.

 

Si le dépôt a bien été effectué un message de confirmation est affiché en indiquant le numéro de dépôt et en offrant la possibilité d’imprimer un accusé de prise en compte (bouton « Imprimer l’accusé de prise en compte »). A cet effet, il est généré un fichier PDF que l’utilisateur pourra sauvegarder sur son poste.

 

 

D’autres actions sont permises :

 

Ø                  Imprimer : permet l’impression du formulaire tel qu’il est affiché à l’écran et la génération d’un fichier PDF.

 

Ø      Abandonner : permet d’abandonner le formulaire courant et retourner à la liste des menus.

.

I.2.2.         Reliquat d’impôt IS

 

I.2.2.1.            Ecran : choisir de modifier ou créer un nouveau bordereau avis de versement reliquat d’impôt IS [Sommaire]

 

En cliquant sur le lien « Reliquat de l’impôt IS » dans le menu gauche de l’application l’écran des reliquats apparaît. Il contient deux parties :

 

1.      La partie création de reliquat : permet de créer un reliquat de l’impôt IS  pour un exercice comptable donné.

2.      La partie reliquat en suspens : permet de choisir un reliquat existant de la liste des reliquats en cours pour l’adhèrent, afin de pouvoir l’éditer pour compléter la saisie ou le modifier ou le supprimer.

 

I.2.2.2.            Ecran : créer un bordereau avis de versement reliquat d’impôt IS [Sommaire]

 

Dans le cas d’un nouveau reliquat d’impôt IS, l’utilisateur saisit la date de début et la date de fin de l’exercice comptable du reliquat à créer et clique sur le bouton « Créer reliquat d’impôt IS ». Trois cas sont possibles :

Ø      Le reliquat existe déjà et il est déposé pour cet exrcice comptable, dans ce cas, le système alerte l’utilisateur et bloque la saisie:

 

Ø      Le reliquat existe mais il n’est pas encore déposé, auquel cas le système demande à l’utilisateur s’il veut créer un complément pour ce reliquat.

 

Ø      Le reliquat n’existe pas et dans ce cas le système affiche le formulaire concernant le reliquat afin que l’utilisateur puisse saisir les données correspondantes.

 

Le système se charge d’initialiser ou de calculer quelques champs de manière automatique ou après saisie des données.

L’écran ci-dessous présente le formulaire du reliquat d’impôt IS.

Le système informe  l’utilisateur si la période saisie est inférieure à 12 mois.

 

L’utilisateur est invité à saisir les informations sur le reliquat, à savoir le montant de l’impôt de l’exercice en cours, le montant des imputations des acomptes provisionnels, le montant des acomptes provisionnels déjà versés en principal et les imputations correspondantes si elles existent, et cela en cliquant sur le lien «  Editer les imputations ». 

 

L’adhèrent saisit les informations concernant les imputations dans les champs suivants :

Ø      Montant de la cotisation minimale qui ne doit pas dépasser le montant de l’impôt de l’exercice en cours.

Ø      Les détails du crédit de la cotisation minimale sont ajoutés un à un en précisant pour chaque valeur l’exercice comptable (qui doit être compris entre l’exercice comptable en cours - 3ans  et l’exercice comptable courant – 1 an).

Ø      Le montant du reliquat de la retenue à la source.

Ø      En cliquant sur le bouton « Editer les imputations de la retenue à la source » les champs relatifs à celles-ci apparaissent. L’utilisateur devra renseigner les différents champs (Raison sociale, IF, Montant de la retenue à la source, date de prélèvement, référence de prélèvement, montant des produits de placements à revenu fixe mis en compte) et cliquer sur le bouton « ajouter » pour insérer ces données au niveau du tableau. Cette opération sera effectuée autant de fois qu’il y a d’imputation de retenue à la source. L’utilisateur pourra également saisir le montant total des imputations de la retenue à la source.

Ø      Le champ Autre imputation.

 

L’utilisateur clique sur le bouton « Calculer » et le système lance le calcul du Montant total imputé.

Ensuite, l’adhérent clique soit sur le bouton « confirmer » pour valider les données saisies, soit sur le bouton « réinitialiser » pour réinitialiser les champs aux valeurs par défaut, soit sur le bouton « abandonner » pour annuler les modifications et retourner au formulaire du reliquat.

 

Le montant de l’impôt est calculé automatiquement ou par le biais du bouton « Calculer impôt ».

Une fois que l’adhèrent a fini de saisir les données, plusieurs actions lui sont permises :

Ø      Enregistrer : permet d’enregistrer le formulaire pour une utilisation ultérieure (L’utilisateur est informé de l’enregistrement de son formulaire).

Ø      Soumettre à validation : permet de sauvegarder le formulaire et le soumettre à validation auprès du responsable de validation.

Ø      Annuler les modifications : permet d’annuler les modifications effectuées sur le formulaire depuis la dernière sauvegarde et retourne à la page d’accueil des reliquats de l’impôt IS.

Ø      Imprimer : permet l’impression du formulaire tel qu’il est affiché à l’écran et la génération du fichier PDF.

Ø      Abandonner : permet d’abandonner le formulaire courant et retourner à la liste des reliquats de l’impôt IS en cours.

 

I.2.2.3.            Ecran : Enregistrer un formulaire de reliquat d’impôt IS [Sommaire]

 

Cet écran apparaît lorsque l’utilisateur clique sur le bouton « Enregistrer » :

 

Un message de confirmation de l’enregistrement du formulaire est affiché en haut de l’écran.

 

I.2.2.4.            Ecran : Soumettre à validation un formulaire de reliquat d’impôt IS [Sommaire]

 

Cet écran apparaît si l’utilisateur clique sur le bouton « Soumettre à validation » et le formulaire passe à l’état « En attente de validation ». Si cet utilisateur n’est pas un responsable déclaration,  les boutons « Valider » et « Restaurer en brouillon » ne seront pas affichés.

 

Un message d'information sous forme de mail est envoyé aux responsables de validation correspondant à cet adhérent.

 

Un message de confirmation de la soumission à validation du formulaire est affiché en haut de l’écran.

 

I.2.2.5.            Ecran : validation d’un formulaire de reliquat d’impôt IS [Sommaire]

 

Si l’utilisateur a le profil responsable déclaration il vérifie les informations saisies et décide soit de « Restaurer le formulaire en brouillon » au rédacteur si des modifications doivent y être apportées, soit de le « valider ». Dans le deuxième cas le formulaire passe à l’état « En attente de paiement ».

 

Un message d'information sous forme de mail est envoyé aux responsables de paiement correspondant à cet adhérent.

 

Si l’utilisateur n’est pas un responsable de paiement le cadran Détail du paiement et les boutons « Déposer » et « invalider » ne seront pas affichés.

 

I.2.2.6.            Ecran : Dépôt d’un formulaire de reliquat d’impôt IS [Sommaire]

 

Dans le cas où l’utilisateur est un responsable de paiement il peut déposer ce reliquat d’impôt (par un clic sur le bouton « Déposer ») en vérifiant les données du compte bancaire et en ressaisissant le montant à prélever.

 

Lorsque l’utilisateur clique sur le bouton « Signer et déposer » une fenêtre s’affiche en demandant à l’utilisateur de fournir le certificat électronique nécessaire pour la signature ainsi que le mot de passe du certificat délivré par la DGI afin de pouvoir signer le formulaire et le déposer.

  

En cliquant « sur signer », si le certificat est valide l’écran de confirmation apparaît :

 

Si le dépôt a bien été effectué, un message de confirmation est affiché en indiquant le numéro de dépôt et en offrant la possibilité d’imprimer un accusé de prise en compte (bouton « Imprimer l’accusé de prise en compte ») ainsi que la génération d’un fichier PDF que l’utilisateur pourra sauvegarder sur son PC.

 

D’autres actions sont permises :

 

Ø                  Imprimer : permet l’impression du formulaire tel qu’il est affiché à l’écran et la génération d’un fichier PDF.

 

Ø      Abandonner : permet d’abandonner le formulaire courant et retourner à la liste des menus.

 

 

            I.2.3.         Autres Versement IS

 

I.2.3.1.            Ecran : Autres versements IS en suspens [Sommaire]

 

      En cliquant sur le lien « Autres versements IS » dans le menu gauche de l’application, l’écran des autres versement IS apparaît.

 

      Cet écran contient deux parties :

 

3.      La partie création d’un versement : permet de créer un versement relatif à une obligation donnée pour un mois donné d’un exercice comptable donné.

 

4.      La partie liste des versement en suspens : permet de choisir un versement existant de la liste des versements en cours pour sa modification ou suppression.

 

 

I.2.3.2.            Ecran : créer un nouveau versement IS [Sommaire]

 

                        Dans le cas de la création d’un nouveau versement IS, l’utilisateur saisit la date de début et la date de fin de l’exercice comptable du versement à créer et précise la nature de l’impôt (dans cet exemple c’est la PPRF, pour les autres il suffit de choisir un autre impôt à partir de la liste déroulante) ainsi que le mois auquel le versement est dû, Il clique ensuite sur le    bouton « Créer un versement ».  Le système affiche le formulaire de création du versement:

  

Le système informe l’utilisateur si la période saisie de l’exercice comptable est inférieure à 12 mois et affiche en outre l’état du formulaire qui est  « Brouillon ».

 

L’utilisateur est invité à saisir les montants des produits imposables de base correspondant à chaque ligne du tableau, en effet, pour chaque taux le système propose de remplir un champ de base. Puis l’utilisateur clique sur le bouton « Calculer » pour que le système puisse  calculer les montants des droits en principal ainsi que les pénalités et majorations éventuelles.

 

L’utilisateur peut, par la suite, enregistrer ce versement, et ce en cliquant sur le bouton « Enregistrer ».

 

Une fois que l’adhérent a fini de saisir les données, plusieurs actions lui sont permises :

 

Ø      Enregistrer : permet d’enregistrer le formulaire pour une utilisation ultérieure (L’utilisateur est informé de l’enregistrement de son formulaire).

 

Ø      Soumettre à validation : permet de sauvegarder le formulaire et le soumettre à validation auprès du responsable de validation.

 

Ø      Annuler les modifications : permet d’annuler les modifications effectuées sur le formulaire depuis la dernière sauvegarde et retourne à la page d’accueil des autres versements IS.

 

Ø      Imprimer : permet l’impression du formulaire tel qu’il est affiché à l’écran et la génération du fichier PDF.

 

Ø      Abandonner : permet d’abandonner le formulaire courant et retourner à la liste des autres versements IS en cours.

 

 

I.2.3.3.            Ecran : Enregistrement d’un versement [Sommaire]

 

Cet écran apparaît lorsque l’utilisateur clique sur le bouton « Enregistrer ». Cet écran informe l’utilisateur que le formulaire (versement) a été enregistré et lui permet de le modifier s’il le désire.

 

 

I.2.3.4.            Ecran : Soumettre à validation un versement IS [Sommaire]

 

Cet écran apparaît si l’utilisateur clique sur le bouton « Soumettre à validation ». Le formulaire passe à l’état « En attente de validation ». Si cet utilisateur n’est pas un responsable déclaration,  les boutons « Valider » et « Restaurer en brouillon » ne seront pas affichés.

Un message d'information sous forme de mail est envoyé aux responsables de validation correspondant à cet adhérent.

 

 

I.2.3.5.            Ecran : Valider un  Versement [Sommaire]

 

Si l’utilisateur a le profil responsable déclaration il vérifie les informations saisies et décide soit de « Restaurer le formulaire en brouillon » au rédacteur en cas de modification à apporter, soit de le « valider ». Dans le deuxième cas le formulaire passe à l’état « En attente de paiement » .

 

Un message d'information sous forme de mail est envoyé aux responsables de paiement correspondant à cet adhérent.

 

Si l’utilisateur n’est pas un responsable de paiement le cadran Détail du paiement et les boutons « Déposer » et « invalider » ne seront pas affichés.

 

 

I.2.3.6.            Ecran : Dépôt d’un Versement IS [Sommaire]

 

Dans le cas où l’utilisateur est un responsable de paiement il peut déposer ce versement (par un clic sur le bouton « Déposer »). Le responsable devra vérifier les données relatives au compte bancaire et ressaisir le montant à prélever.

 

Quand l’utilisateur clique sur le bouton « Signer et déposer » une fenêtre s’affiche en demandant à l’utilisateur de fournir le certificat électronique, nécessaire à la signature ainsi que le mot de passe du certificat délivré par la DGI afin de pouvoir signer le formulaire et le déposer.

  

En cliquant « sur signer » et si le certificat électronique est valide l’écran suivant apparaît :

 

Si le dépôt a bien été effectué un message de confirmation est affiché en indiquant le numéro de dépôt et en offrant la possibilité d’imprimer un accusé de prise en compte (bouton « Imprimer l’accusé de prise en compte »). A cet effet, un fichier PDF est généré, l’utilisateur pourra l’ouvrir et le sauvegarder sur son poste de travail.

D’autres actions sont permises :

Ø                  Imprimer : permet l’impression du formulaire tel qu’il est affiché à l’écran et la génération d’un fichier PDF.

Ø      Abandonner : permet d’abandonner le formulaire courant et retourner à la liste des menus.


 

I.3.         Télédéclaration [Sommaire]

 

Sur le menu gauche de l’application on trouve un 2ème sous-menu qui concerne les télédéclarations. Ce sous-menu est constitué des fonctionnalités suivantes :

 

 

 

Ci-après, seront déclinées les différentes étapes nécessaires à la création des déclarations.

 

I.3.1.         Déclaration de dispense de versement d’un acompte

 

I.3.1.1.            Ecran : choisir de modifier ou créer une nouvelle déclaration de dispense de versement d’un acompte [Sommaire]

 

Sur le menu gauche de l’application et en cliquant sur le lien « Dispense de versement» l’écran principal des dispenses de versement est affiché :

 

 Cet écran permet soit de créer une nouvelle déclaration de dispense de versement en saisissant la date de début et de fin de l’exercice comptable, soit de sélectionner une des déclarations de dispense de versement en suspens, affichées dans la liste dans la 2ème partie de cet écran afin de l’éditer. Dans le cas de la création d’une nouvelle déclaration de dispense de versement, deux situations sont possibles :

 

Ø      La déclaration de dispense existe déjà et a été déposée. Le système réaffiche alors le même écran précédant en alertant l’utilisateur avec un message.

 

 

Ø      La déclaration existe mais elle n’a pas encore été déposée, dans ce cas le système permet la saisie.

 

L’utilisateur détermine alors l’acompte à partir duquel la déclaration de dispense de versement prendra effet.

 

Une fois que l’adhèrent a fini de saisir les données, plusieurs actions lui sont permises :

 

Ø      Enregistrer : permet d’enregistrer le formulaire pour une utilisation ultérieure (L’utilisateur est informé de l’enregistrement de son formulaire).

 

Ø      Soumettre à validation : permet de sauvegarder le formulaire et le soumettre à validation auprès du responsable de validation.

 

Ø      Annuler les modifications : permet d’annuler les modifications effectuées sur le formulaire depuis la dernière sauvegarde et retourner à la page d’accueil de la déclaration de dispense de versement.

 

Ø      Imprimer : permet l’impression du formulaire tel qu’il est affiché à l’écran et générer le fichier PDF.

 

Ø      Abandonner : permet d’abandonner le formulaire courant et retourner à la liste des déclarations de dispense de versement en cours.

I.3.1.2.            Ecran : Enregistrer un formulaire de déclaration de dispense de versement [Sommaire]

 

A n’importe quel moment du processus de création l’utilisateur peut enregistrer son formulaire à l’aide du bouton « Enregistrer » en  bas de l’écran. Le formulaire est alors sauvegardé et l’écran affiche un message d’information sur la sauvegarde.

 

 

 

I.3.1.3.            Ecran : Soumettre à validation un formulaire de déclaration de dispense de versement [Sommaire]

 

Cet écran apparaît si l’utilisateur clique sur le bouton « Soumettre à validation » et le formulaire passe à l’état « En attente de validation ». Si cet utilisateur n’est pas un responsable déclaration,  les boutons « Valider » et « Restaurer brouillon » ne seront pas affichés.

 

 

 

Un message d'information sous forme de mail est envoyé aux responsables de validation correspondant à cet adhérent.

 

I.3.1.4.            Ecran : validation d’un formulaire de déclaration de dispense de versement [Sommaire]

 

Si l’utilisateur a le profil responsable déclaration, il vérifie les informations saisies et décide soit de « Restaurer le formulaire en l’état brouillon » au rédacteur en cas de modifications à y apporter, soit de le « valider ». Dans le deuxième cas le formulaire passe à l’état « En attente de dépôt » .

 

Un message d'information sous forme de mail est envoyé aux responsables de paiement correspondant à cet adhérent.

 

I.3.1.5.            Ecran : Dépôt d’un formulaire de déclaration de dispense de versement [Sommaire]

 

Quand l’utilisateur clique sur le bouton « Signer et déposer » une fenêtre s’affiche en demandant à l’utilisateur de fournir le certificat électronique nécessaire à la  signature ainsi que le mot de passe du certificat délivré par la DGI afin de pouvoir signer ce formulaire et le déposer.

  

Si le dépôt a bien été effectué, un message de confirmation est affiché en indiquant le numéro de dépôt et en offrant la possibilité d’imprimer un récépissé de dépôt (bouton « Imprimer le récépissé de dépôt ») et la génération d’un fichier PDF permettant à l’utilisateur de le sauvegarder sur son PC.

D’autres actions sont permises :

 

Ø      Imprimer : permet l’impression du formulaire tel qu’il est affiché à l’écran et la génération d’un fichier PDF.

Ø      Abandonner : permet d’abandonner le formulaire courant et retourner à la liste des menus.

I.3.2.         Déclaration du résultat fiscal – mode EFI

 

I.3.2.1.            Ecran : choisir de modifier ou créer une nouvelle déclaration du résultat fiscal initiale ou une déclaration rectificative du résultat fiscal  [Sommaire]

 

 

En cliquant sur le lien « Résultat fiscal » dans le menu gauche de l’application, l’écran des DRF apparaît. Il contient deux parties :

 

Ø     La partie création d’une déclaration du résultat fiscal qui permet de créer une déclaration du résultat fiscal initiale ou une déclaration rectificative du résultat fiscal pour un exercice comptable donné.

Ø      La partie déclaration du résultat fiscal en suspens qui permet de choisir une déclaration du résultat fiscal existant dans la liste des déclarations du résultat fiscal en cours pour l’adhérent lui permettant de la modifier ou de la supprimer.

 

Lors de la création deux cas sont possibles :

 

1.      La DRF existe déjà et dans ce cas, le système informe l’utilisateur de ce résultat, bloque la création.

 

2.      La DRF n’existe pas auquel cas le système affiche le formulaire de  la déclaration de résultat fiscal.

 

 

 

 

 

 

Le système informe l’utilisateur si la période saisie dans l’exercice comptable, est inférieure à 12 mois avec un message d’alerte.

 

 

Cet écran composé de plusieurs cadrans correspondant à la déclaration du résultat fiscal, comprend les informations concernant :

Ø      La Nature de la déclaration.

Ø      Produits bruts d'exploitation.

Ø      Le Résultat fiscal.

Ø      Reliquat à verser ou excédent versé à imputer.

Ø      Références sur les Paiements effectués

Ø      L’Attachement de fichiers joints

Ø      La saisie de la liasse fiscale

L’utilisateur doit saisir les informations correspondant à chaque cadran afin de compléter sa déclaration du résultat fiscal.

 

1.    Cadran  Nature de déclaration : [Sommaire]

Sur ce cadran, l’utilisateur choisit la nature de la déclaration soit :

 

Ø      Activité normale : Aucune autre information n’est nécessaire.

 

 

Ø      Cessation totale d’activité : Le système demande de saisir la date de cessation.

 

 

 

Ø      Liquidation en cours : Le système affiche les champs relatifs au liquidateur pour lui permettre de les renseigner.

 

 

 

 

 

 

2.    Cadran Produits bruts d'exploitation: [Sommaire]

 

Si l’adhérent est exonéré de la cotisation minimale, l’utilisateur choisit le bouton radio  « Exonéré de la cotisation minimale - Oui » alors le système initialise le montant total de la cotisation minimale à 0. Dans le cas contraire, l’utilisateur doit insérer une à une les composantes de la cotisation minimale, en saisissant la rubrique, le Régime, le Taux de la cotisation minimale et le Montant des Produits. Le montant minimal de la cotisation minimale est 1500 dhs si le montant total ne dépasse pas ce montant.

 

3.    Le cadran Résultat fiscal : [Sommaire]

 

Sur ce cadran l’utilisateur saisit :

Ø   Le bénéfice avant imputation des déficits ou le déficit de l’exercice.

Ø   Les Déficits antérieurs.

En utilisant ces informations le système calcule le bénéfice après imputation des déficits.

 

            Par défaut le type de société est le régime normal, si ce n’est pas le cas l’utilisateur choisit le type correspondant à sa société  et renseigne le champ « Contre valeur en MAD».

 

 

Dans le cas normal (par défaut), l’utilisateur saisit les composantes de l’impôt une par une en saisissant la « Base de l’IS », le taux de l’IS. En cliquant sur « Insérer ligne dans le tableau » le système ajoute les informations saisies dans la table, et re-calcule le montant de l’impôt.

Les lignes insérées peuvent être modifiées ou supprimées grâce aux liens « Supprimer » et « Modifier » de la colonne « Actions »

 

4.    Cadran Reliquat à verser ou excédent versé à imputer: [Sommaire]

 

Sur ce cadran, l’utilisateur renseigne le montant des Acomptes provisionnels déjà versés, le Montant de l'excédent imputé sur les acomptes provisionnels, le Montant crédit CM imputé et le Montant des imputations IS / PPRF, ensuite –s’il le désire- clique sur le bouton « calculer » afin de calculer l’Excédent IS imputable (Année N+1) et l’Excédent IS restituable.

Remarque : si l’utilisateur saisit les montants des acomptes provisionnels déjà versés, il doit automatiquement saisir le détail des références des paiements effectués avant de demander le calcul.

 

5.    Références sur les Paiements effectués  [Sommaire]

 

Sur ce cadran, l’utilisateur saisit les versements (acomptes + reliquat) déjà payés un à un en fournissant les informations les concernant (l’impôt de l’exercice de référence, le type de l’acompte, le numéro de quittance et la date de versement, le Montant IS / PPRF imputé et le Montant versé).

 

Ensuite l’utilisateur remplit les champs du :

Ø      Montant des imputations crédit cotisation minimale.

Ø      Montant total des imputations sur acomptes provisionnels.

Ø      Montant des acomptes déjà versés (si celui-ci n’est pas nul, alors il faut impérativement ajouter les détails des acomptes payés dans le sous-cadran « Détail des paiements des acomptes provisionnels ».

A la fin, l’utilisateur clique sur le bouton « Calculer » de ce cadran afin de calculer les montants :

Ø      Montant total.

Ø      Reliquat restant dû.

 

6.    Cadran Attachement des fichiers joints (autres que la liasse fiscale): [Sommaire]

 

Au niveau de ce cadran, l’utilisateur peut attacher des fichiers à sa déclaration en cliquant sur le bouton « parcourir » pour retrouver le fichier voulu sur son disque dur et ensuite cliquer sur « ajouter » afin de l’ajouter à la liste des fichiers joints.

 

L’utilisateur peut aussi supprimer un fichier, qu’il a déjà joint en cas d’erreur, en cliquant sur le lien « supprimer » correspondant au fichier concerné.

 

7.    Cadran de la liasse fiscale [Sommaire]

 

            Là, l’utilisateur choisit le modèle de la liasse qu’il désire servir à partir d’une liste déroulante contenant les quatre modèles en vigueur. Ensuite, il clique sur le bouton « Renseigner » afin d’accéder aux écrans permettant la saisie.

 

            La saisie de la liasse fiscale peut être faite avant ou après la saisie de la DRF, la seule condition que le système vérifie est que la DRF soit enregistrée – même si elle est vide- avant de renseigner la liasse sinon il affiche le message suivant : « La saisie de la liasse est impossible, veuillez enregistrer avant de continuer »

 

            Le système affiche l’écran permettant la saisie de la liasse, cet écran se compose d’une partie inactive qui  rappelle l’Identifiant fiscal, la Raison sociale, l’Exercice comptable et le modèle choisi, et une partie active qui contient une liste déroulante permettant le choix du tableau à renseigner.

 

 

            L’utilisateur choisit alors le tableau qu’il veut, et commence la saisie :

 

 

            Ensuite, il peut soit:

 

-         Enregistrer ce qu’il a saisi : il clique alors sur l’icône , les données saisies seront alors enregistrées.

-         Annuler la saisie : il clique sur l’icône, le tableau revient à son état initial (avant la saisie), les données saisies seront perdues.

-         Vider le tableau : il clique sur l’icône, le tableau est vidé, il sera considéré comme étant « Néant ».

-         Imprimer le tableau : en cliquant sur  l’icône, ceci permet de générer un fichier pdf contenant l’état du tableau.

 

            Certains tableaux contiennent une ou plusieurs sections illimitées, dans ce cas l’utilisateur pourra ajouter autant de lignes qu’il veut à condition que la ligne précédente soit renseignée, et ce en cliquant sur le bouton « Ajouter une ligne ».

 

 

             La possibilité de supprimer une ligne est offerte grâce à la petite icône  qui est juste à côté de la ligne en question.

 

            L’utilisateur peut – à tout moment – imprimer la totalité de la liasse (tous les tableaux servis) en cliquant sur le bouton « Imprimer Liasse » en bas de page.

 

            Le bouton « Retour à la déclaration » permet bien entendu de revenir vers le formulaire de la DRF afin de continuer le cycle de la DRF.

 

            La liste déroulante contenant les tableaux est toujours active, l’utilisateur y revient chaque fois qu’il veut basculer vers un autre tableau, si la saisie courante n’a pas encore été enregistrée le système alerte l’utilisateur que les données saisies seront perdues. 

 

Lorsque l’adhérent a fini de saisir les données, plusieurs actions lui sont permises :

 

Ø      Enregistrer : permet d’enregistrer le formulaire pour une utilisation ultérieure (L’utilisateur est informé de l’enregistrement de son formulaire).

 

Ø      Soumettre à validation : permet de sauvegarder le formulaire et le soumettre à validation auprès du responsable de validation.

 

Ø      Annuler les modifications : permet d’annuler les modifications effectuées sur le formulaire depuis la dernière sauvegarde et retourner à la page d’accueil de la déclaration du résultat fiscal.

 

Ø      Imprimer : permet l’impression du formulaire tel qu’il est affiché à l’écran et la génération d’un fichier PDF.

 

Ø      Abandonner : permet d’abandonner le formulaire courant et retourner à la liste des déclarations du résultat fiscal  en cours.

 

 

 

 

I.3.2.2.            Ecran : Enregistrer un formulaire de déclaration du résultat fiscal  [Sommaire]

 

A n’importe quel moment du processus de création, l’utilisateur peut enregistrer son formulaire à l’aide du bouton « Enregistrer » en bas de l’écran. Le formulaire est alors sauvegardé et l’écran affiche un message d’information sur la sauvegarde.

  

I.3.2.3.            Ecran : Soumettre à validation un formulaire de déclaration du résultat fiscal  [Sommaire]

 

Cet écran apparaît si l’utilisateur clique sur le bouton « Soumettre à validation » et le formulaire passe à l’état « En attente de validation ». Si cet utilisateur n’est pas un responsable déclaration,  les boutons « Valider » et « Restaurer en brouillon » ne seront pas affichés.

 

 

I.3.2.4.            Ecran : validation d’un formulaire de déclaration du résultat fiscal  [Sommaire]

 

Si l’utilisateur a le profil responsable déclaration il vérifie les informations saisies et décide soit de « Restaurer le formulaire en brouillon » si des modifications doivent y être apportées, soit de le « valider ».

  

I.3.2.5.            Ecran : Dépôt d’un formulaire de déclaration du résultat fiscal  [Sommaire]

 

Quand l’utilisateur clique sur le bouton « Signer et déposer » une fenêtre s’affiche en demandant à l’utilisateur de fournir le certificat électronique, nécessaire à la signature ainsi que le mot de passe du certificat delivré par la DGI  afin de pouvoir signer ce formulaire et le déposer.

 

 

Si le dépôt a bien été effectué, un message de confirmation est affiché en indiquant le numéro de dépôt et en offrant la possibilité d’imprimer un récépissé de dépôt d’une déclaration du résultat fiscal initiale ou rectificative (bouton « Imprimer récépissé de dépôt») et la génération d’un fichier PDF permettant à l’utilisateur de le sauvegarder sur son PC.

 

D’autres actions sont permises :

 

Ø                  Imprimer : permet l’impression du formulaire tel qu’il est affiché à l’écran et la génération d’un fichier PDF.

 

Ø      Abandonner : permet d’abandonner le formulaire courant et retourner à la liste des menus.

 

I.3.3.         Déclaration des produits de placement à revenu fixe (PPRF) [Sommaire]

 

I.3.3.1.            Ecran : Les déclarations PPRF en suspens

  

En cliquant sur le lien « produits de placement à revenu fixe » dans le menu gauche de l’application, l’écran des PPRF apparaît. Il contient deux parties :

 

Ø      La partie création d’une déclaration des produits de placement à revenu fixe  pour un exercice comptable donné.

Ø      La partie déclaration des produits de placement à revenu fixe  en suspens. On peut  choisir une déclaration PPRF existante dans la liste des déclarations PPRF pour modification ou suppression.

 

Lors de la création deux cas sont possibles :

 

1.      La PPRF existe déjà dans l’exercice choisi, dans ce cas le système informe l’utilisateur de ce résultat, bloque la création et affiche le message d’erreur suivant :

 

 

2.      La PPRF n’existe pas auquel cas le système affiche le formulaire de  la déclaration PPRF.

 

Cet écran est composé de plusieurs cadrans correspondant à la déclaration des PPRF à savoir :

Ø      L’identification du Contribuable

Ø      L’identification de l’organisme financier intervenant dans le paiement.

Ø      Tableau récapitulatif des retenues

Ø      Liste nominative des bénéficiaires des placements

 

L’utilisateur doit saisir les informations correspondant à chaque cadran afin de compléter sa déclaration PPRF.

 

1.      Cadran  « Identification du Contribuable » : [Sommaire]

 

          Ce cadran est juste un rappel des informations du contribuable déclarant ou délégataire. Seuls l’IF et la raison sociale sont visibles, pour visualiser tous les détails, l’utilisateur peut cliquer sur le bouton « Détail ».

 

2.      Cadran « Identification de l’organisme financier intervenant dans le paiement » : [Sommaire]

 

          Ce cadran permet à l’utilisateur de renseigner les données de l’organisme financier intervenant dans le paiement. Ces données concernent l’IF, la raison sociale et l’adresse

 

 

3.      Cadran « Tableau récapitulatif des retenues » :

 

 

 

            Ce tableau récapitule les retenues versées au titre de la déclaration PPRF, on distingue deux types de retenues :

 

            - Retenues versées via Simpl-IS : les lignes correspondantes sont visibles dans ce tableau récapitulatif avec le numéro de dépôt généré par Simpl-IS lors du dépôt du versement. Ces retenues ne peuvent pas être supprimées ni modifiées à travers cet écran.

 

-         Retenues versées à travers un autre moyen (guichet de la perception par exemple), dans ce cas l’utilisateur saisit les informations concernant cette retenue, avec le numéro de quittance correspondant puis clique sur le bouton « Insérer dans le tableau ». Ces retenues peuvent être supprimées ou modifiées à travers les deux liens offerts dans la colonne « Actions » à savoir « Modifier » et « Supprimer ».

 

 

4.      Cadran Liste nominative des bénéficiaires des placements : [Sommaire]

  

           Au niveau de ce cadran, l’utilisateur saisit les bénéficiaires des placements, en renseignant les détails de chaque bénéficiaire (Nom prénom ou raison sociale, n° CIN ou CE, adresse professionnelle, ville, Profession) ainsi que :

-         Le montant brut des produits imposables

-         Le taux appliqué. (choisi à partir de la liste des taux proposés)

-         La ou les natures des titres générateurs des produits soumis à la retenue (liste à choix multiple)

 

            Ensuite, l’utilisateur clique sur le bouton « insérer ligne dans le tableau ».

            Les lignes insérées peuvent être supprimées ou modifiées à travers les deux liens offerts dans la colonne « Actions » à savoir « Modifier » et « Supprimer ».

 

 

Lorsque l’adhérent a fini de saisir les données, plusieurs actions lui sont permises :

 

Ø      Enregistrer : permet d’enregistrer le formulaire pour une utilisation ultérieure (L’utilisateur est informé de l’enregistrement de son formulaire).

 

Ø      Soumettre à validation : permet de sauvegarder le formulaire et le soumettre à validation auprès du responsable de validation.

 

Ø      Annuler les modifications : permet d’annuler les modifications effectuées sur le formulaire depuis la dernière sauvegarde et retourner à la page des déclarations PPRF en suspens.

 

Ø      Imprimer : permet l’impression du formulaire tel qu’il est affiché à l’écran et la génération d’un fichier PDF.

 

Ø      Abandonner : permet d’abandonner le formulaire courant et retourner à la liste des déclarations PPRF en suspens.

 

 

 

I.3.3.2.            Ecran : Enregistrer une déclaration PPRF  [Sommaire]

 

A n’importe quel moment du processus de création l’utilisateur peut enregistrer son formulaire à l’aide du bouton « Enregistrer » en bas de l’écran. Le formulaire est alors sauvegardé et un message de confirmation de la sauvegarde est affiché comme suit:

 

 

 

 

I.3.3.3.            Ecran : Soumettre à validation une  déclaration  PPRF  [Sommaire]

 

Cet écran apparaît si l’utilisateur clique sur le bouton « Soumettre à validation » et le formulaire passe à l’état « En attente de validation ». Si cet utilisateur n’est pas un responsable déclaration,  les boutons « Valider » et « Restaurer en brouillon » ne seront pas affichés.

 

 

I.3.3.4.            Ecran : validation d’une déclaration PPRF  [Sommaire]

 

Si l’utilisateur a le profil responsable déclaration il vérifie les informations saisies et décide soit de « Restaurer le formulaire en brouillon » au rédacteur si des modifications doivent y être apportées, soit de le « valider ». 

 

I.3.3.5.            Ecran : Dépôt d’une déclaration PPRF  [Sommaire]

 

Quand l’utilisateur clique sur le bouton « Signer et déposer » la fenêtre ci-dessous s’affiche en demandant à l’utilisateur de fournir le certificat électronique nécessaire à la signature ainsi que le mot de passe  du certificat délivré par la DGI afin de pouvoir signer ce formulaire et le déposer.

 

 

         Si le dépôt a bien été effectué, un message de confirmation est affiché en indiquant le numéro de dépôt et en offrant la possibilité d’imprimer un récépissé de dépôt de la  déclaration PPRF (bouton « Télécharger le récépissé de dépôt») et de générer un fichier PDF permettant à l’utilisateur de le sauvegarder sur son PC.

 

D’autres actions sont permises :

 

Ø    Imprimer : permet l’impression du formulaire tel qu’il est affiché à l’écran et la génération d’un fichier PDF.

 

Ø      Abandonner : permet d’abandonner le formulaire courant et retourner à la liste des menus.

 

I.3.4.         Déclaration des produits des actions, parts sociales et revenus assimilés (PAPSRA)

I.3.4.1.            Ecran : Les déclarations PAPSRA en suspens  [Sommaire]

 

En cliquant sur le lien « produits des actions, parts sociales et revenus assimilés » dans le menu gauche de l’application l’écran des PAPSRA apparaît. Il contient deux parties :

 

Ø      La partie création d’une déclaration des produits des actions, parts sociales et revenus assimilés pour un exercice comptable donné.

Ø      La partie « déclarations des produits des actions, parts sociales et revenus assimilés en suspens ». On peut choisir une déclaration PAPSRA existante dans la liste des déclarations PAPSRA en suspens pour modification ou suppression.

 

Lors de la création deux cas sont possibles :

 

1.      La déclaration PAPSRA existe déjà pour l’exercice choisi, dans ce cas le système informe l’utilisateur de ce résultat, bloque la création et affiche le message d’erreur suivant :

 

 

2.      La déclaration PAPSRA n’existe pas auquel cas le système affiche le formulaire de  la déclaration PAPSRA suivant :

 

Cet écran est composé de plusieurs cadrans correspondant à la déclaration des PAPSRA à savoir :

Ø      L’identification du Contribuable

Ø      L’identification de l’organisme financier intervenant dans le paiement.

Ø      Identification de la société non résidente ayant exécuté
les travaux ou les services au titre desquels l'impôt est dû

Ø      Tableau récapitulatif des retenues

Ø      Liste nominative des bénéficiaires des placements

Ø      Attachement d’autres documents

 

L’utilisateur doit saisir les informations correspondant à chaque cadran afin de compléter sa déclaration PAPSRA.

 

1.      Cadran  « Identification du Contribuable » :

 

          Ce cadran est juste un rappel des informations du contribuable déclarant ou délégataire. Seuls l’IF et la raison sociale sont visibles, pour visualiser tous les détails, l’utilisateur peut cliquer sur le bouton « Détail ».

 

2.      Cadran « Identification de l’organisme financier intervenant dans le paiement » : [Sommaire]

 

          Ce cadran permet à l’utilisateur de renseigner les données de l’organisme financier intervenant dans le paiement.

 

 

3.      Cadran « Identification de la société non résidente ayant exécuté
les travaux ou les services au titre desquels l'impôt est dû » :
[Sommaire]

 

Ce cadran permet à l’utilisateur de renseigner les données de l’identification de la société non résidente ayant exécuté les travaux ou les services au titre desquels l'impôt est dû.

 

4.      Cadran « Tableau récapitulatif des retenues » :

 

            Ce tableau récapitule les retenues versées au titre de la déclaration PAPSRA, on distingue entre deux types de retenues :

 

            - Retenues versées via Simpl-IS : les lignes correspondantes sont visibles dans ce tableau récapitulatif avec le numéro de dépôt généré par Simpl-IS lors du dépôt du versement. Ces retenues ne peuvent pas être supprimées ni modifiées à travers cet écran.

 

-                     Retenues versées à travers un autre moyen (guichet de la perception par exemple), dans ce cas l’utilisateur saisit les informations concernant cette retenue, avec le numéro de quittance correspondant puis clique sur le bouton « Insérer dans le tableau ». Ces retenues peuvent être supprimées ou modifiées à travers les deux liens offerts dans la colonne « Actions » à savoir « Modifier » et « Supprimer ».

 

 

 

5.      Cadran Liste nominative des bénéficiaires des placements : [Sommaire]

  

            Au niveau de ce cadran, l’utilisateur saisit les renseignements concernant les bénéficiaires des placements, en renseignant les détails de chaque bénéficiaire ainsi que :

-         Le montant brut des produits imposables

-         Le taux appliqué. (choisi à partir de la liste des taux proposés)

-         La ou les natures des titres générateurs des produits soumis à la retenue (liste à choix multiple)

 

            Ensuite, l’utilisateur clique sur le bouton « insérer ligne dans le tableau ».

            Les lignes insérées peuvent être supprimées ou modifiées à travers les deux liens offerts dans la colonne « Actions » à savoir « Modifier » et « Supprimer ».

 

6.      Cadran Attachement d’autres documents : [Sommaire]

 

            Au niveau de ce cadran, l’utilisateur peut attacher des fichiers à sa déclaration en cliquant sur le bouton « parcourir » pour retrouver le fichier voulu sur son disque dur et ensuite clique sur « ajouter » afin de l’ajouter à la liste des fichiers joints.

 

            L’utilisateur peut aussi supprimer un fichier, qu’il a déjà joint en cas d’erreur, en cliquant sur le lien « supprimer » correspondant au fichier concerné.

 

  

Lorsque l’adhérent a fini de saisir les données, plusieurs actions lui sont permises :

 

Ø      Enregistrer : permet d’enregistrer le formulaire pour une utilisation ultérieure (L’utilisateur est informé de l’enregistrement de son formulaire).

 

Ø      Soumettre à validation : permet de sauvegarder le formulaire et le soumettre à validation auprès du responsable de validation.

 

Ø      Annuler les modifications : permet d’annuler les modifications effectuées sur le formulaire depuis la dernière sauvegarde et retourner à la page des déclarations PAPSRA en suspens.

 

Ø      Imprimer : permet l’impression du formulaire tel qu’il est affiché à l’écran et la génération d’un fichier PDF.

 

Ø      Abandonner : permet d’abandonner le formulaire courant et retourner à la liste des déclarations PAPSRA en suspens.

 

 

 

I.3.4.2.            Ecran : Enregistrer une déclaration PAPSRA  [Sommaire]

 

A n’importe quel moment du processus de création l’utilisateur peut enregistrer son formulaire à l’aide du bouton « Enregistrer » en bas de l’écran. Le formulaire est alors sauvegardé et un message de confirmation de la sauvegarde est affiché:

 

 

 

 

I.3.4.3.            Ecran : Soumettre à validation une  déclaration  PAPSRA  [Sommaire]

 

L’écran suivant apparaît si l’utilisateur clique sur le bouton « Soumettre à validation » et le formulaire passe à l’état « En attente de validation ». Si cet utilisateur n’est pas un responsable déclaration,  les boutons « Valider » et « Restaurer en brouillon » ne seront pas affichés.

 

 

 

 

I.3.4.4.            Ecran : validation d’une déclaration PAPSRA  [Sommaire]

 

Si l’utilisateur a le profil responsable déclaration il vérifie les informations saisies et décide soit de « Restaurer le formulaire en brouillon » si des modifications doivent y être apportées, soit de le « valider ».

 

 

 

I.3.4.5.            Ecran : Dépôt d’une déclaration PAPSRA  [Sommaire]

 

Quand l’utilisateur clique sur le bouton « Signer et déposer » la fenêtre ci-dessous s’affiche en demandant à l’utilisateur de fournir le certificat électronique nécessaire à la signature ainsi que le mot de passe du certificat délivré par la DGI afin de pouvoir signer ce formulaire et le déposer :

 

 

 

Si le dépôt a bien été effectué, un message de confirmation est affiché en indiquant le numéro de dépôt et en offrant la possibilité d’imprimer un récépissé de dépôt de la  déclaration PAPSRA (bouton « Télécharger le récépissé de dépôt») et de générer un fichier PDF permettant à l’utilisateur de le sauvegarder sur son PC.

 

D’autres actions sont permises :

 

- Imprimer : permet l’impression du formulaire tel qu’il est affiché à l’écran et la génération d’un fichier PDF.

 

- Abandonner : permet d’abandonner le formulaire courant et retourner à la liste des menus.

I.3.5.         Déclaration des rémunérations versées à des tiers (DRVT)

I.3.5.1.            Ecran : Les déclarations DRVT en suspens  [Sommaire]

 

En cliquant sur le lien « Rémunération versée à des tiers  » dans le menu gauche de l’application l’écran ci-dessous apparaît. Il contient deux parties :

 

Ø      La partie création d’une déclaration des rémunérations versées à des tiers  pour un exercice comptable donné.

Ø      La partie déclarations des rémunérations versées à des tiers en suspens. On peut  choisir une déclaration DRVT existante dans la liste des déclarations DRVT pour modification ou suppression.

 

Lors de la création deux cas sont possibles :

 

1.      La DRVT existe déjà pour l’exercice choisi, dans ce cas le système informe l’utilisateur de ce résultat, bloque la création et affiche le message d’erreur suivant :

 

 

2.      La DRVT n’existe pas auquel cas le système affiche le formulaire de  la déclaration DRVT suivant :

  

Cet écran est composé de deux cadrans correspondant à la déclaration des DRVT à savoir :

Ø      L’identification du Contribuable

Ø      Tableau récapitulatif des sommes allouées aux bénéficiaires

 

L’utilisateur doit saisir les informations correspondant à chaque cadran afin de compléter sa déclaration DRVT.

 

1.      Cadran  « Identification du Contribuable » : [Sommaire]

 

          Ce cadran est juste un rappel des informations du contribuable déclarant ou délégataire. Seuls l’IF et la raison sociale sont visibles, pour visualiser tous les détails, l’utilisateur peut cliquer sur le bouton « Détail ».

 

2.      Cadran Liste Montants des sommes alloués :

           

            Au niveau de ce cadran, l’utilisateur peut renseigner les bénéficiaires (après click sur le bouton saisir les détails du bénéficiaire) ainsi que :

-         Le montant des Honoraires

-         Le montant des Commissions, courtages et autres rémunérations similaires

-         Le montant des Rabais, Remises et ristournes accordés après facturation

 

            Ensuite, l’utilisateur clique sur le bouton « insérer ligne dans le tableau ».

            Les lignes insérées peuvent être supprimées ou modifiées à travers les deux liens offerts dans la colonne « Actions » à savoir « Modifier » et « Supprimer ».

 

 

Lorsque l’adhérent a fini de saisir les données, plusieurs actions lui sont permises :

 

Ø      Enregistrer : permet d’enregistrer le formulaire pour une utilisation ultérieure (L’utilisateur est informé de l’enregistrement de son formulaire).

 

Ø      Soumettre à validation : permet de sauvegarder le formulaire et le soumettre à validation auprès du responsable de validation.

 

Ø      Annuler les modifications : permet d’annuler les modifications effectuées sur le formulaire depuis la dernière sauvegarde et retourner à la page des déclarations DRVT en suspens.

 

Ø      Imprimer : permet l’impression du formulaire tel qu’il est affiché à l’écran et la génération d’un fichier PDF.

 

Ø      Abandonner : permet d’abandonner le formulaire courant et retourner à la liste des déclarations DRVT en suspens.

 

 

 

I.3.5.2.            Ecran : Enregistrer une déclaration DRVT  [Sommaire]

 

A n’importe quel moment du processus de création l’utilisateur peut enregistrer son formulaire à l’aide du bouton « Enregistrer » en bas de l’écran. Le formulaire est alors sauvegardé et un message de confirmation de la sauvegarde est affiché:

 

 

 

I.3.5.3.            Ecran : Soumettre à validation une  déclaration  DRVT  [Sommaire]

 

Cet écran suivant apparaît si l’utilisateur clique sur le bouton « Soumettre à validation » et le formulaire passe à l’état « En attente de validation ». Si cet utilisateur n’est pas un responsable déclaration,  les boutons « Valider » et « Restaurer en brouillon » ne seront pas affichés.

  

I.3.5.4.            Ecran : validation d’une déclaration DRVT  [Sommaire]

 

Si l’utilisateur a le profil responsable déclaration il vérifie les informations saisies et décide soit de « Restaurer le formulaire en brouillon » au rédacteur si des modifications doivent y être apportées, soit de le « Déposer ».

 

 

I.3.5.5.            Ecran : Dépôt d’une déclaration DRVT  [Sommaire]

 

Quand l’utilisateur clique sur le bouton « Signer et déposer » la fenêtre ci-dessous s’affiche en demandant à l’utilisateur de fournir le certificat électronique nécessaire pour la signature ainsi que le mot de passe  du certificat délivré par la DGI afin de pouvoir signer ce formulaire et le déposer :

 

 

 

 

Si le dépôt a bien été effectué, un message de confirmation est affiché en indiquant le numéro de dépôt et en offrant la possibilité d’imprimer un récépissé de dépôt de la  déclaration DRVT (bouton « Télécharger le récépissé de dépôt») et de générer un fichier PDF permettant à l’utilisateur de le sauvegarder sur son PC.

 

 

 

D’autres actions sont permises :

 

Ø      Imprimer : permet l’impression du formulaire tel qu’il est affiché à l’écran et la génération d’un fichier PDF.

 

Ø      Abandonner : permet d’abandonner le formulaire courant et retourner à la liste des menus.

 

I.3.6.         Déclaration des rémunérations versées à des Tiers (Médecins) (DRVTM)

I.3.6.1.            Ecran : Les déclarations DRVTM en suspens  [Sommaire]

 

 

En cliquant sur le lien « Rémunérations versées à des Tiers (Médecins(  » dans le menu gauche de l’application, l’écran des DRVTM apparaît. Il contient deux parties :

 

Ø      La partie création d’une déclaration des rémunérations versées à des tiers (médecins)  pour un exercice comptable donné.

Ø      La partie déclarations des rémunérations versées à des tiers (médecins) en suspens. On peut  choisir une déclaration DRVTM existante dans la liste des déclarations DRVTM pour modification ou suppression.

 

Lors de la création deux cas sont possibles :

 

1.      La DRVTM existe déjà dans l’exercice choisi, dans ce cas le système informe l’utilisateur de ce résultat, bloque la création et affiche le message d’erreur suivant :

 

 

2.      La DRVTM n’existe pas auquel cas le système affiche le formulaire de  la déclaration DRVTM.

 

 

Cet écran composé de deux cadrans correspondant à la déclaration des DRVTM à savoir :

Ø      L’identification du Contribuable

Ø      Tableau récapitulatif des sommes allouées aux médecins bénéficiaires

 

L’utilisateur doit saisir les informations correspondant à chaque cadran afin de compléter sa déclaration DRVTM.

 

1.      Cadran  « Identification du Contribuable » :

 

          Ce cadran est juste un rappel des informations du contribuable déclarant ou délégataire. Seuls l’IF et la raison sociale sont visibles, pour visualiser tous les détails, l’utilisateur peut cliquer sur le bouton « Détail ».

 

2.      Cadran Liste Montants des sommes allouées :

           

            Au niveau de ce cadran, l’utilisateur peut renseigner les bénéficiaires (après click sur le bouton saisir les détails du bénéficiaire)

- Informations sur le médecin bénéficiaire :( Nom prénom du médecin, l’Identifiant fiscal, l’Identification à la TP, Numéro d'affiliation CNSS, Adresse professionnelle, Adresse personnelle, Lieu de Travail, Spécialité, Nombre des Actes), ainsi que :

-         Le montant des sommes allouées : Honoraires.

 

            Ensuite, l’utilisateur clique sur le bouton « insérer ligne dans le tableau ».

            Les lignes insérées peuvent être supprimées ou modifiées à travers les deux liens offerts dans la colonne « Actions » à savoir « Modifier » et « Supprimer ».

 

 

Lorsque l’adhérent a fini de saisir les données, plusieurs actions lui sont permises :

 

Ø      Enregistrer : permet d’enregistrer le formulaire pour une utilisation ultérieure (L’utilisateur est informé de l’enregistrement de son formulaire).

 

Ø      Soumettre à validation : permet de sauvegarder le formulaire et le soumettre à validation auprès du responsable de validation.

 

Ø      Annuler les modifications : permet d’annuler les modifications effectuées sur le formulaire depuis la dernière sauvegarde et retourner à la page des déclarations DRVTM en suspens.

 

Ø      Imprimer : permet l’impression du formulaire tel qu’il est affiché à l’écran et la génération d’un fichier PDF.

 

Ø      Abandonner : permet d’abandonner le formulaire courant et retourner à la liste des déclarations DRVTM en suspens.

 

 

I.3.6.2.            Ecran : Enregistrer une déclaration DRVTM   [Sommaire]

 

A n’importe quel moment du processus de création l’utilisateur peut enregistrer son formulaire à l’aide du bouton « Enregistrer » en bas de l’écran. Le formulaire est alors sauvegardé et un message de confirmation de la sauvegarde est affiché:

 

 

 

 

I.3.6.3.            Ecran : Soumettre à validation une  déclaration  DRVTM   [Sommaire]

 

L’écran suivant apparaît si l’utilisateur clique sur le bouton « Soumettre à validation » et le formulaire passe à l’état « En attente de validation ». Si cet utilisateur n’est pas un responsable déclaration,  les boutons « Valider » et « Restaurer en brouillon » ne seront pas affichés.

 

I.3.6.4.            Ecran : validation d’une déclaration DRVTM   [Sommaire]

 

Si l’utilisateur a le profil responsable déclaration il vérifie les informations saisies et décide soit de « Restaurer le formulaire en brouillon » si des modifications doivent y être apportées, soit de le « Déposer ».

 

 

 

I.3.6.5.            Ecran : Dépôt d’une déclaration DRVTM  [Sommaire]

 

Quand l’utilisateur clique sur le bouton « Signer et déposer » la fenêtre ci-dessous s’affiche en demandant à l’utilisateur de fournir le certificat électronique nécessaire pour la  signature ainsi que le mot de passe  du certificat délivré par la DGI afin de pouvoir signer ce formulaire et le déposer :

 

 

 

 

Si le dépôt a bien été effectué, un message de confirmation est affiché en indiquant le numéro de dépôt et en offrant la possibilité d’imprimer un récépissé de dépôt de la  déclaration DRVT (bouton « Télécharger le récépissé de dépôt») et de générer un fichier PDF permettant à l’utilisateur de le sauvegarder sur son PC.

 

D’autres actions sont permises :

 

- Imprimer : permet l’impression du formulaire tel qu’il est affiché à l’écran et la génération d’un fichier PDF.

 

Abandonner : permet d’abandonner le formulaire courant et retourner à la liste des menus.

I.3.7.         Déclaration du résultat fiscal au titre des Plus Values résultant des cessions des valeurs mobilières réalisées au Maroc par les sociétés non résidentes (DPVCVM)  [Sommaire]

I.3.7.1.            Ecran : Les déclarations DPVCVM en suspens

 

 

En cliquant sur le lien « Capitaux Mobiliers» dans le menu gauche de l’application l’écran des DPVCVM apparaît. Il contient deux parties :

 

Ø      La partie création d’une « Déclaration du résultat fiscal au titre des plus values résultant des cessions des valeurs mobilières réalisées au Maroc par les sociétés non résidentes » pour un exercice comptable donné.

Ø      La partie « Déclarations du résultat fiscal au titre des plus values résultant des cessions des valeurs mobilières réalisées au Maroc par les sociétés non résidentes » en suspens. On peut  choisir une déclaration DPVCVM existante dans la liste des déclarations DPVCVM pour modification ou suppression.

 

Lors de la création deux cas sont possibles :

 

1.      La déclaration DPVCVM existe déjà dans l’exercice choisi, dans ce cas le système informe l’utilisateur de ce résultat, bloque la création et affiche le message d’erreur suivant :

 

2.      La déclaration DPVCVM n’existe pas auquel cas le système affiche le formulaire de  la déclaration DPVCVM.

 

Cet écran est composé de trois cadrans correspondant à la déclaration des DPVCVM à savoir :

Ø      L’identification du Contribuable.

Ø      Plus Value.

Ø      Attachement d’autres documents.

 

L’utilisateur doit saisir les informations correspondant à chaque cadran afin de compléter sa déclaration du DPVCVM.

 

1.      Cadran  « Identification du Contribuable » :  [Sommaire]

 

          Ce cadran est juste un rappel des informations du contribuable déclarant ou délégataire. Seuls l’IF et la raison sociale sont visibles, pour visualiser tous les détails, l’utilisateur peut cliquer sur le bouton « Détail ».

 

          Juste au dessous de ce cadran, il y a un rappel de l’exercice comptable renseigné dans l’écran précédent (champ non éditable) et un champ de saisie pour renseigner la date de cession des titres.

           

2.      Plus Value :

 

 

 

L’utilisateur renseigne les informations suivantes :

-         Nature du titre cédé : Choisi  à partir d’une liste déroulante

-         Date de cession :   

-         Nom de l'intermédiaire : 

-         Nombre de titres : 

-         Prix unitaire ou coût pondéré d'acquisition : 

-         Frais d'acquisition (unitaire) : 

-         Prix unitaire de cession : 

-         Frais de cession (unitaire) : 

 

 

            Ensuite, l’utilisateur clique sur le bouton « insérer ligne dans le tableau ». Les champs calculables sont automatiquement calculés et insérés dans le tableau.

 

            Les lignes insérées peuvent être supprimées ou modifiées à travers les deux liens offerts dans la colonne « Actions » à savoir « Modifier » et « Supprimer ».

 

            Le Tableau des Plus ou moins value par nature de titre récapitule les totaux par catégorie de titre cédé.

 

3.      Cadran Attachement d’autres documents :  [Sommaire]

 

            Au niveau de ce cadran, l’utilisateur peut attacher des fichiers à sa déclaration en cliquant sur le bouton « parcourir » pour retrouver le fichier voulu sur son disque dur et ensuite clique sur « ajouter » afin de l’ajouter à la liste des fichiers joints.

 

            L’utilisateur peut aussi supprimer un fichier, qu’il a déjà joint en cas d’erreur, en cliquant sur le lien « supprimer » correspondant au fichier concerné.

 

 

            Lorsque l’adhérent a fini de saisir les données, plusieurs actions lui sont permises :

 

Ø      Enregistrer : permet d’enregistrer le formulaire pour une utilisation ultérieure (L’utilisateur est informé de l’enregistrement de son formulaire).

 

Ø      Soumettre à validation : permet de sauvegarder le formulaire et le soumettre à validation auprès du responsable de validation.

 

Ø      Annuler les modifications : permet d’annuler les modifications effectuées sur le formulaire depuis la dernière sauvegarde et retourner à la page des déclarations DPVCVM en suspens.

 

Ø      Imprimer : permet l’impression du formulaire tel qu’il est affiché à l’écran et la génération d’un fichier PDF.

 

Ø      Abandonner : permet d’abandonner le formulaire courant et retourner à la liste des déclarations DPVCVM en suspens.

 

 

 

I.3.7.2.            Ecran : Enregistrer une déclaration DPVCVM   [Sommaire]

 

A n’importe quel moment du processus de création l’utilisateur peut enregistrer son formulaire à l’aide du bouton « Enregistrer » en bas de l’écran. Le formulaire est alors sauvegardé et un message de confirmation de la sauvegarde est affiché:

 

 

I.3.7.3.            Ecran : Soumettre à validation une  déclaration  DPVCVM   [Sommaire]

 

Cet écran apparaît si l’utilisateur clique sur le bouton « Soumettre à validation » et le formulaire passe à l’état « En attente de validation ». Si cet utilisateur n’est pas un responsable déclaration,  les boutons « Valider » et « Restaurer en brouillon » ne seront pas affichés.

 

 

  

I.3.7.4.            Ecran : validation d’une déclaration DPVCVM   [Sommaire]

 

Si l’utilisateur a le profil responsable déclaration il vérifie les informations saisies et décide soit de « Restaurer le formulaire en brouillon » si des modifications doivent y être apportées, soit de le « valider ».

 

 

 

 

I.3.7.5.            Ecran : Dépôt d’une déclaration DPVCVM   [Sommaire]

 

Quand l’utilisateur clique sur le bouton « Signer et déposer » la fenêtre ci-dessous s’affiche en demandant à l’utilisateur de fournir le certificat électronique nécessaire pour la  signature ainsi que le mot de passe du certificat délivré par la DGI afin de pouvoir signer ce formulaire et le déposer :

 

 

 

 

Si le dépôt a bien été effectué, un message de confirmation est affiché en indiquant le numéro de dépôt et en offrant la possibilité d’imprimer un récépissé de dépôt de la  déclaration DPVCVM (bouton « Télécharger le récépissé de dépôt») et la génération d’un fichier PDF permettant à l’utilisateur de le sauvegarder sur son PC.

 

D’autres actions sont permises :

 

- Imprimer : permet l’impression du formulaire tel qu’il est affiché à l’écran et la génération d’un fichier PDF.

 

- Abandonner : permet d’abandonner le formulaire courant et retourner à la liste des menus.

 

 I.3.8.         Déclaration du chiffre d’affaires- Sociétés non résidentes adjudicataires de marché de travaux, de construction ou de montage – option à l’imposition forfaitaire (CA)

I.3.8.1.            Ecran : Les déclarations CA en suspens  [Sommaire]

 

 

En cliquant sur le lien « Chiffre d’affaires  » dans le menu gauche de l’application l’écran des CA apparaît. Il contient deux parties :

 

Ø      La partie création d’une déclaration du Chiffre d’affaires (Sociétés non résidentes adjudicataires de marché de travaux, de construction ou de montage- Option à l'imposition forfaitaire) pour un exercice comptable donné.

Ø      La partie des déclarations du Chiffre d’affaires ((Sociétés non résidentes adjudicataires de marché de travaux, de construction ou de montage- Option à l'imposition forfaitaire) en suspens. On peut  choisir une déclaration CA existante dans la liste des déclarations CA pour modification ou suppression.

 

Lors de la création deux cas sont possibles :

 

1.      La déclaration CA existe déjà dans l’exercice choisi, dans ce cas le système informe l’utilisateur de ce résultat, bloque la création et affiche le message d’erreur suivant :

 

 

2.      La déclaration CA n’existe pas auquel cas le système affiche le formulaire de  la déclaration CA.

  

Cet écran est composé de quatre cadrans correspondant à la déclaration des CA à savoir :

Ø      L’identification du Contribuable

Ø      Marchés en cours d’exécution

Ø      Transfert

Ø      Paiement de l’impôt exigible

 

L’utilisateur doit saisir les informations correspondant à chaque cadran afin de compléter sa déclaration du CA.

 

1.      Cadran  « Identification du Contribuable » : [Sommaire]

 

 

          Ce cadran est juste un rappel des informations du contribuable déclarant ou délégataire. Seuls l’IF et la raison sociale sont visibles, pour visualiser tous les détails, l’utilisateur peut cliquer sur le bouton « Détail ».

 

          Juste au dessous de ce cadran, il y a un rappel de l’exercice comptable renseigné dans l’écran précédent (champ non éditable) et un champ de saisie pour renseigner la nature de l’activité de l’entreprise.

 

 

2.      Marchés en cours d’exécution:

           

 

Pour chacun de ses clients, l’utilisateur renseigne l’identité, les détails sur le client, ainsi que :

-         Nature des travaux

-         Références du marché :

-         Montant du marché

-         Sommes encaissées au cours de l'année civile précédente : 

o       A titre d'avances financières :  

o       Pour des travaux ayant fait l'objet de décomptes définitifs 

 

            Ensuite, l’utilisateur clique sur le bouton « insérer ligne dans le tableau ».

 

            Les lignes insérées peuvent être supprimées ou modifiées à travers les deux liens offerts dans la colonne « Actions » à savoir « Modifier » et « Supprimer ».

 

3.      Transfert: [Sommaire]

  

L’adhérent renseigne :

-         Montant des sommes dont le transfert est autorisé :  

-         Références de l'autorisation de l'Office des Changes :  

-         Date de l'autorisation : 

 

            Ensuite, il clique sur le bouton « insérer ligne dans le tableau ».

 

            Les lignes insérées peuvent être supprimées ou modifiées à travers les deux liens offerts dans la colonne « Actions » à savoir « Modifier » et « Supprimer ».

 

4.      Paiement de l’impôt exigible: [Sommaire]

 

L’adhérent renseigne :

-         Montant des encaissements :

-         Taux : en général  8.0%

-         N° de dépôt  

-         Date de versement

 

            Ensuite, il clique sur le bouton « insérer ligne dans le tableau ». Le Montant en principal des versements effectués est automatiquement calculé et inséré dans le tableau.

 

            Les lignes insérées peuvent être supprimées ou modifiées à travers les deux liens offerts dans la colonne « Actions » à savoir « Modifier » et « Supprimer ».

 

 

            Lorsque l’adhérent a fini de saisir les données, plusieurs actions lui sont permises :

 

Ø      Enregistrer : permet d’enregistrer le formulaire pour une utilisation ultérieure (L’utilisateur est informé de l’enregistrement de son formulaire).

 

Ø      Soumettre à validation : permet de sauvegarder le formulaire et le soumettre à validation auprès du responsable de validation.

 

Ø      Annuler les modifications : permet d’annuler les modifications effectuées sur le formulaire depuis la dernière sauvegarde et retourner à la page des déclarations CA en suspens.

 

Ø      Imprimer : permet l’impression du formulaire tel qu’il est affiché à l’écran et la génération d’un fichier PDF.

 

Ø      Abandonner : permet d’abandonner le formulaire courant et retourner à la liste des déclarations CA en suspens.

 

 

 

I.3.8.2.            Ecran : Enregistrer une déclaration CA  [Sommaire]

 

A n’importe quel moment du processus de création l’utilisateur peut enregistrer son formulaire à l’aide du bouton « Enregistrer » en bas de l’écran. Le formulaire est alors sauvegardé et un message de confirmation de la sauvegarde est affiché:

 

 

 

I.3.8.3.            Ecran : Soumettre à validation une  déclaration  CA  [Sommaire]

 

L’écran suivant apparaît si l’utilisateur clique sur le bouton « Soumettre à validation » et le formulaire passe à l’état « En attente de validation ». Si cet utilisateur n’est pas un responsable déclaration,  les boutons « Valider » et « Restaurer en brouillon » ne seront pas affichés.

 

 

 

 

I.3.8.4.            Ecran : validation d’une déclaration CA  [Sommaire]

 

Si l’utilisateur a le profil responsable déclaration il vérifie les informations saisies et décide soit de « Restaurer le formulaire en brouillon » au rédacteur si des modifications doivent y être apportées, soit de le « valider » auquel cas l’écran suivant apparaît :

 

 

I.3.8.5.            Ecran : Dépôt d’une déclaration CA [Sommaire]

 

Quand l’utilisateur clique sur le bouton « Signer et déposer » la fenêtre ci-dessous s’affiche en demandant à l’utilisateur de fournir le certificat électronique nécessaire pour la  signature ainsi que le mot de passe  du certificat délivré par la DGI afin de pouvoir signer ce formulaire et le déposer :

 

 

 

 

Si le dépôt a bien été effectué, un message de confirmation est affiché en indiquant le numéro de dépôt et en offrant la possibilité d’imprimer un récépissé de dépôt de la  déclaration CA (bouton « Télécharger le récépissé de dépôt») et de générer un fichier PDF permettant à l’utilisateur de le sauvegarder sur son PC.

 

 

 

 

D’autres actions sont permises :

 

- Imprimer : permet l’impression du formulaire tel qu’il est affiché à l’écran et la génération d’un fichier PDF.

 

- Abandonner : permet d’abandonner le formulaire courant et retourner à la liste des menus.

I.3.9.         Déclaration Des rémunérations versées à des personnes non résidentes (DRVNR)

I.3.9.1.            Ecran : Les déclarations DRVNR en suspens  [Sommaire]

 

 

En cliquant sur le lien « Rémunérations versées à des personnes non résidentes » dans le menu gauche de l’application l’écran des DRVNR apparaît. Il contient deux parties :

 

Ø      La partie création d’une déclaration des Rémunérations versées à des personnes non résidentes pour un exercice comptable donné.

Ø      La partie des déclarations des Rémunérations versées à des personnes non résidentes en suspens. On peut  choisir une déclaration DRVNR existante dans la liste des déclarations DRVNR pour modification ou suppression.

 

Lors de la création deux cas sont possibles :

 

1.      La déclaration DRVNR existe déjà dans l’exercice choisi, dans ce cas le système informe l’utilisateur de ce résultat, bloque la création et affiche le message d’erreur suivant :

 

2.      La déclaration DRVNR n’existe pas auquel cas le système affiche le formulaire de  la déclaration DRVNR suivant :

 

Cet écran est composé de trois cadrans correspondant à la déclaration des DRVNR à savoir :

Ø      L’identification du Contribuable

Ø      Versement de la retenue

Ø      Désignation des entreprises bénéficiaires

 

 

L’utilisateur doit saisir les informations correspondant à chaque cadran afin de compléter sa déclaration du DRVNR.

 

1.      Cadran  « Identification du Contribuable » : [Sommaire]

 

          Ce cadran est juste un rappel des informations du contribuable déclarant ou délégataire. Seuls l’IF et la raison sociale sont visibles, pour visualiser tous les détails, l’utilisateur peut cliquer sur le bouton « Détail ».

           

2.      Versement de la retenue :

           

 

L’utilisateur renseigne les informations suivantes :

-         Montant des retenues versées à la caisse du Receveur/Percepteur : 

 

-         Mois auquel se rapportent les versements

-         Montant des retenues versées en principal 

-         Montant des majorations : 

-         Montant des pénalités : 

-         Date du versement :   

-         Numéro de dépôt : 

 

-         Montant total des rémunérations allouées à des personnes non résidentes au cours de l'exercice comptable ou de la période d'imposition :

 

            Ensuite, l’utilisateur clique sur le bouton « insérer ligne dans le tableau ».

 

            Les lignes insérées peuvent être supprimées ou modifiées à travers les deux liens offerts dans la colonne « Actions » à savoir « Modifier » et « Supprimer ».

 

3.      Désignation des entreprises bénéficiaires: [Sommaire]

 

 

L’adhérent renseigne en plus des détails sur les entreprises bénéficiaires :

-         Montant brut annuel des rémunérations : 

-         Taux applicable

-         La Convention  si le taux choisi est inférieur à 10%.

-         Montant en principal des retenues effectuées en DH : 

 

-         Produits bruts perçus :

 

            Ensuite, il clique sur le bouton « insérer ligne dans le tableau ».

 

            Les lignes insérées peuvent être supprimées ou modifiées à travers les deux liens offerts dans la colonne « Actions » à savoir « Modifier » et « Supprimer ».

 

 

            Lorsque l’adhérent a fini de saisir les données, plusieurs actions lui sont permises :

 

Ø      Enregistrer : permet d’enregistrer le formulaire pour une utilisation ultérieure (L’utilisateur est informé de l’enregistrement de son formulaire).

 

Ø      Soumettre à validation : permet de sauvegarder le formulaire et le soumettre à validation auprès du responsable de validation.

 

Ø      Annuler les modifications : permet d’annuler les modifications effectuées sur le formulaire depuis la dernière sauvegarde et retourner à la page des déclarations DRVNR en suspens.

 

Ø      Imprimer : permet l’impression du formulaire tel qu’il est affiché à l’écran et la génération d’un fichier PDF.

 

Ø      Abandonner : permet d’abandonner le formulaire courant et retourner à la liste des déclarations DRVNR en suspens.

 

 

 

I.3.9.2.            Ecran : Enregistrer une déclaration DRVNR  [Sommaire]

 

A n’importe quel moment du processus de création l’utilisateur peut enregistrer son formulaire à l’aide du bouton « Enregistrer » en bas de l’écran. Le formulaire est alors sauvegardé et un message de confirmation de la sauvegarde est affiché:

 

 

 

I.3.9.3.            Ecran : Soumettre à validation une  déclaration  DRVNR [Sommaire]

 

L’écran suivant apparaît si l’utilisateur clique sur le bouton « Soumettre à validation » et le formulaire passe à l’état « En attente de validation ». Si cet utilisateur n’est pas un responsable déclaration,  les boutons « Valider » et « Restaurer en brouillon » ne seront pas affichés.

 

 

I.3.9.4.            Ecran : validation d’une déclaration DRVNR [Sommaire]

 

Si l’utilisateur a le profil responsable déclaration il vérifie les informations saisies et décide soit de « Restaurer le formulaire en brouillon » au rédacteur si des modifications doivent y être apportées, soit de le « valider ».

 

 

 

I.3.9.5.            Ecran : Dépôt d’une déclaration DRVNR [Sommaire]

 

Quand l’utilisateur clique sur le bouton « Signer et déposer » la fenêtre ci-dessous s’affiche en demandant à l’utilisateur de fournir le certificat électronique nécessaire pour la signature ainsi que le mot de passe du certificat délivré par la DGI  afin de pouvoir signer ce formulaire et le déposer :

 

 

 

 

Si le dépôt a bien été effectué, un message de confirmation est affiché en indiquant le numéro de dépôt et en offrant la possibilité d’imprimer un récépissé de dépôt de la  déclaration DRVNR (bouton « Télécharger le récépissé de dépôt») et de générer un fichier PDF permettant à l’utilisateur de le sauvegarder sur son PC.

 

D’autres actions sont permises :

 

- Imprimer : permet l’impression du formulaire tel qu’il est affiché à l’écran et la génération d’un fichier PDF.

 

- Abandonner : permet d’abandonner le formulaire courant et retourner à la liste des menus.

I.3.10.    Mode EDI : Liasse et Autres Déclarations

I.3.10.1.       Ecran : Envoi de fichier EDI  [Sommaire]

 

 L’utilisateur clique sur le bouton « parcourir » afin de choisir le fichier EDI correspondant à la déclaration ou la liasse fiscale qu’il veut envoyer, puis il clique sur le bouton « envoyer ».

 

Si le fichier n’est pas de type xml, ou son format n’est pas valide, un message d’erreur s’affiche indiquant la nature de l’erreur. 

 

Sinon, le fichier sera accepté temporairement jusqu’à sa validation finale par un programme asynchrone. L’utilisateur a toujours la possibilité de suivre l’état d’un fichier accepté temporairement via l’écran de « Suivi traitement EDI ».

 

Pour plus de détail, se référer au cahier des charges publié par la DGI.

 

 

I.3.10.2.       Ecran : Suivi traitement EDI  de la liasse fiscale  [Sommaire]

 

Ici, l’utilisateur peut chercher les fichiers envoyés en mode EDI dans une période donnée.

Si la période n’est pas renseignée, le système chargera dans la liste, toutes les déclarations   ou liasses fiscales correspondant à cet utilisateur ou son délégataire (cas de l’adhérent délégué).

 

 Les informations visibles dans cet écran sont : l’utilisateur qui a envoyé la déclaration ou la liasse fiscale, le nom du fichier envoyé, la date de sa réception, la date de son traitement s’il est déjà traité, sinon, cette date contiendra la valeur « -------- », un commentaire qui est vide par défaut et qui contient le motif du rejet le cas échéant, et enfin l’état du traitement qui peut être « succès », « En cours » ou « Rejet »


 

I.4.         Consultation  [Sommaire]

 

Le menu « consultation » offre la possibilité de consulter :

 

Ø      soit l’historique des formulaires déposés

Ø      soit les formulaires en suspens

 

I.4.1.         Historique [Sommaire]

 

En cliquant sur le lien « Historique » du menu gauche de l’application un formulaire de recherche est affiché afin de permettre à l’utilisateur de rechercher les formulaires déposés et aussi de saisir des critères de recherche afin d’affiner et de cibler sa recherche.

 

L’utilisateur est invité à affiner sa recherche par l’ajout de critères de recherche en choisissant entre les options présentées sur cet écran.

 

Un clic sur le bouton « rechercher » permet d’afficher le résultat de la recherche sur le même écran comme suit :

 

 

 

 

Le résultat est affiché avec les informations concernant chaque formulaire déposé (date de dépôt, type du formulaire, l’exercice fiscal, l’identifiant du contribuable, l’état du paiement) ainsi que les actions possibles sur ce formulaire qui sont la consultation ou l’impression de l’accusé pour notamment les acomptes et les reliquats ou le récépissé notamment pour les déclarations de dispense ou de résultat fiscal selon le formulaire.

 

Lorsque l’utilisateur clique sur le lien consulter correspondant à un formulaire celui-ci est ouvert en mode consultation.

 

  

I.4.2.         Etats en suspens  [Sommaire]

 

En cliquant sur le lien « Etats en suspens » du menu gauche de l’application un formulaire de recherche est affiché afin de permettre à l’utilisateur de rechercher les formulaires en suspens (pas encore déposés) et aussi de saisir des critères de recherche afin d’affiner et de cibler sa recherche. Cet écran se présente. 

 

L’utilisateur est invité à affiner sa recherche par l’ajout de critères de recherche en choisissant entre les options présentées sur cet écran puis clique sur le bouton « rechercher ».

 

 

Le résultat de la recherche est affiché sur le même écran.

 

Un système de pagination a été mis en œuvre afin de permettre un affichage et une navigation plus ergonomiques et plus simples lorsque le résultat de la recherche est volumineux. Ainsi, en cliquant sur le titre des colonnes du tableau, le système permet de trier le résultat par ordre alphabétique.

 

Aussi l’utilisateur peut exporter la liste des formulaires en fichier EXCEL pour une utilisation ultérieure en cliquant sur le lien « Excel » en bas du tableau.

 

L’utilisateur est invité à passer d’une page à une autre via les boutons présents en haut du résultat.

II.   Front Office : Accès anonyme. [Sommaire]

 

Les téléservices « Simpl-IS » peuvent être utilisés par les sociétés non adhérentes grâce à un assistant "Assistant déclaration et versement". Cet assistant est exploitable à partir du lien présent sur l'écran de connexion au service Simpl-IS. 

 

En cliquant sur ce lien l'utilisateur aura la possibilité d'effectuer des simulations en accédant aux services suivants :

ü      Création et impression  d'acomptes ;

ü      Création et impression de reliquat d'impôt IS ;

ü      Création et impression des autres versements IS.

ü      Création et impression de déclarations de dispense de versement ;

ü      Création et impression de déclarations de résultat fiscal ;

ü      Création et impression des déclarations des rémunérations versées à des tiers ;

ü      Création et impression des déclarations des rémunérations versées à des personnes non résidentes ;

ü      Création et impression des déclarations des rémunérations versées à des tiers (Médecins) ;

ü      Création et impression des déclarations du résultat fiscal au titre des plus values résultant des cessions des valeurs mobilières réalisées au Maroc par les sociétés non résidentes ;

ü      Création et impression des déclarations des produits de placement à revenu fixe ;

ü      Création et impression des déclarations du CA- Sociétés non résidentes adjudicataires de marché de travaux, de construction ou de montage- Option à l'imposition forfaitaire ;

ü      Création et impression des déclarations des produits des actions, parts sociales et revenus assimilés

 

La méthode d'utilisation de ces services en accès anonyme est la même que celle avec accès adhérent présentée dans la partie précédente avec les différences suivants :

ü      L'utilisateur anonyme ne peut pas enregistrer ses formulaires.

ü      Les fonctionnalités de soumission à validation, validation et dépôt sont absentes.